個(gè)稅申請(qǐng)退稅指南丨稅務(wù)丨簡(jiǎn)約商務(wù)丨藍(lán)色模板

個(gè)人所得稅退稅是國(guó)家通過(guò)年度綜合所得匯算清繳，退還納稅人因預(yù)繳稅款超過(guò)實(shí)際應(yīng)納稅額而多繳的部分。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是“多退少補(bǔ)”，保障納稅人合理納稅、稅務(wù)精準(zhǔn)收稅。2025年退稅適用人群包括：預(yù)繳稅款＞應(yīng)納稅額、專(zhuān)項(xiàng)附加扣除未申報(bào)、年收入未達(dá)納稅標(biāo)準(zhǔn)但已預(yù)繳稅款。

PART.01

退稅流程：5步輕松完成

01.下載并注冊(cè)“個(gè)人所得稅”APP

認(rèn)準(zhǔn)官方圖標(biāo)，完成實(shí)名認(rèn)證并綁定本人Ⅰ類(lèi)銀行卡（需確保狀態(tài)正常）。

-官方APP圖標(biāo)-

02.核對(duì)收入與扣除信息

進(jìn)入“綜合所得年度匯算”模塊，系統(tǒng)自動(dòng)導(dǎo)入工資、勞務(wù)報(bào)酬等數(shù)據(jù)，需手動(dòng)核對(duì)是否準(zhǔn)確。重點(diǎn)檢查：

收入明細(xì)：是否存在漏報(bào)或虛增；

專(zhuān)項(xiàng)附加扣除：補(bǔ)充填報(bào)子女教育、房貸利息、贍養(yǎng)老人等7項(xiàng)扣除（需上傳相關(guān)證明，如房貸合同、醫(yī)療發(fā)票等）。

-操作步驟頁(yè)面-

03.提交申報(bào)并申請(qǐng)退稅

確認(rèn)信息無(wú)誤后提交申報(bào)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算“應(yīng)退稅額”。若顯示可退稅，點(diǎn)擊“申請(qǐng)退稅”并選擇已綁定的銀行卡。

-操作步驟頁(yè)面-

04.等待審核與退稅到賬

稅務(wù)機(jī)關(guān)通常在15個(gè)工作日內(nèi)完成審核，退稅款一般10個(gè)工作日內(nèi)到賬（高峰期可能延長(zhǎng)）。若審核失敗，需根據(jù)提示補(bǔ)交材料或修改信息。

05.特殊情況處理

需補(bǔ)稅：若年收入＞12萬(wàn)元或補(bǔ)稅＞400元，需在6月30日前完成補(bǔ)繳，否則影響征信；

境外人士退稅：需提供護(hù)照、在華居留證明等額外材料。

PART.02

退稅注意事項(xiàng)

時(shí)間節(jié)點(diǎn)

申報(bào)期：2025年3月1日-6月30日，3月1日-20日需預(yù)約，21日后無(wú)需預(yù)約；

逾期后果：6月30日后無(wú)法退稅，補(bǔ)稅需加收滯納金。

信息真實(shí)性

虛假申報(bào)將面臨稅務(wù)處罰，影響個(gè)人信用記錄；

銀行卡信息錯(cuò)誤、身份認(rèn)證失敗等是退稅失敗的常見(jiàn)原因

專(zhuān)項(xiàng)附加扣除

7大扣除項(xiàng)：子女教育、贍養(yǎng)老人、房貸/房租、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、3歲以下嬰幼兒照護(hù)、公益捐贈(zèng)；

省錢(qián)技巧：提前整理扣除憑證（如醫(yī)療發(fā)票、租房合同），確保申報(bào)時(shí)無(wú)遺漏

防騙提示

稅務(wù)機(jī)關(guān)不會(huì)通過(guò)非官方渠道索要銀行卡密碼或驗(yàn)證碼，警惕“人工綠色通道”“專(zhuān)業(yè)退稅”等騙局；

退稅僅通過(guò)“個(gè)人所得稅”APP或稅務(wù)局官網(wǎng)辦理。

PART.03

退稅常見(jiàn)問(wèn)題解答

為什么沒(méi)有退稅資格？

若年收入≤6萬(wàn)元且無(wú)預(yù)繳稅款，或已足額享受專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，則可能無(wú)退稅資格。

退稅到賬延遲怎么辦？

聯(lián)系銀行確認(rèn)賬戶(hù)狀態(tài)，或通過(guò)APP“消息中心”查詢(xún)審核進(jìn)度。

可以線(xiàn)下辦理退稅嗎？**

支持，但線(xiàn)上辦理更便捷，建議優(yōu)先使用APP。

個(gè)稅案例參考

小張2024年收入12萬(wàn)元，預(yù)繳個(gè)稅8000元。通過(guò)填報(bào)房貸利息（1200元/月）和贍養(yǎng)老人（2000元/月）專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，實(shí)際應(yīng)納稅所得額降至3.6萬(wàn)元，應(yīng)繳稅1080元。最終成功退稅6920元。